ʻO nā mākua, nā kūpuna, a me nāʻohana o kaʻohana eʻimi ana i nā ala e mālama ai no ka hoʻonaʻauaoʻana i ke kula o kahi keiki e makemake paha e noʻonoʻo i Coverdell ESA. ʻO kēia pūnaewele mālama waiwai kahi hoʻolimalima lōʻihi e hiki ai ke lilo i mea maikaʻi e kōkua ai iāʻoe e hoʻokaʻawale kālā i kēlā me kēia makahiki a nui ke keiki.
E like me kekahi hoʻolimalima , he mea nui e hoʻomaopopo i nāʻike keu a me kēia alakaʻi o kēia hoʻomakaʻana he wahi kūpono ia e hoʻomaka ai.
Inā kohoʻoe he hoʻolālā kēia e makemakeʻoe eʻimi hou i kaʻike, e kamaʻilio me kāu kākā'ōlelo waiwai e loaʻa nāʻike hou a loaʻa ka kōkua pilikino e hoʻoholo ai inā ponoʻoe.
He aha kaʻikepili CoverAdA ESA?
Ua hoʻokomo muaʻia ka CoverAd ESA i ka makahiki 1997 ma keʻano he polokalamu IRA. I ka makahiki 2001, ua hoʻonui ka Pāha'ōlelo i kona mau pono a ua kapa houʻiaʻo iaʻo ka Coverdell Educational Savings Account (ESA).
Hāʻawiʻia ka helu i kahi $ 2,000 no ka makahiki ma nāʻauhau ma hope o kaʻauhau ma ka inoa o kahi keiki. Hoʻonui kēiaʻauhau i kaʻauhau-i kāpaeʻia a hiki ke hoʻokuʻuʻia i kaʻauhauʻole no nā uku hoʻonaʻauao kūpono.
Inā hoʻohanaʻoleʻia ke kālā e ka manawa i huli ai ke keiki i 30, pono e hāʻawi iā lākou a'ōwili paha i kahi ESA Coverdell no kekahi lālā o kaʻohana.
ʻO wai ka mea Ideing Investor no kahi Coverdell ESA?
A Coverdell ESA he mea kūpono no nā mākua a me nā kūpuna i loaʻa kahi o nā mea i pili:
- Nui kāu mau keiki me ka manaolana e hele nā mea a pau i ke kulanui.
- Hoʻomakaʻoe e hoʻolālā no ke kulanui i ka wā mua o ka nohoʻana o nā keiki.
- Hoʻolālāʻoe e mālama i nā kālā nui e pili ana i nā koina kālepa.
- Hiki i kāu mau keiki ke hele i kahi kula kiʻekiʻe a kula kiʻekiʻe paha.
- Makemakeʻoe i kahi kiʻekiʻe o ka maʻalahi me kāu koho koho.
- Kūʻoe ma lalo o nā palena kālā no nā mea kōkua ($ 95,000 no nā keiki hoʻokahi, $ 190,000 no nā wāhine male).
Nā Pōmaikaʻi kūpono
ʻO ka pahuhopu mua o kahi Coverdell ESA,ʻo ia ka mea e hiki ai ke ulu i kaʻauhauʻauhau o kāna mau waiwai, a me nā hāʻawi kālāʻole i ukuʻia no nā uku hoʻonaʻauao kūpono.
Makemakeʻo Coverdell ESA i nā hāʻawi kālā ukuʻole no ke kōkuaʻana e uku i nā kumukānāwai hoʻonaʻauao kula, waena, a me ke kula kiʻekiʻe. ʻAʻole iʻaeʻia kēia ma Section 529 mahele .
Nā Pōmaikaʻi kūpono
ʻO ka pilikia nui loa o nā mākua a me nā mea hāʻawi mai,ʻo ia ka rula e koi ana iāʻoe e mahele i ka Coverdell ESA i ka makahiki 30 aiʻole e hoʻololi i kahi keiki'ē aʻe. ʻO ia keʻano inā he kālā kekahi i loko o ka moʻokāki a hoʻoholo paha nā keiki e hele i ke kulanui aʻaʻole pono hoʻi i ke kālā a pau, hiki i ka makua ke hāʻawi aku iā lākou.
He aha kāu koho koho koho?
Hiki ke hoʻopomoʻiaʻo Coverdell ESA ma nā mekini paʻa, nā kāwili , nā CD, a me nā kālā likeʻole . ʻAʻole iʻaeʻiaʻo Coverdell ESA i ka waiwai pono'ī, nā mea waiwai, nā hōʻiliʻili, a me nā pilina ma nāʻoihana pilikino.
He aha nāʻoluʻolu kālā e hiki iāʻoe ke manaʻo?
ʻAʻohe 'ʻauhau kālā' no ka hāʻawiʻana i ke kālā i Coverdell ESA. Hāʻawiʻia nā haʻawina me nā kālā "ma hope o kaʻauhau" aʻaʻole hoʻi e hoʻohaʻahaʻa iho i kāu bila kau kālā i ka makahiki āu e hāʻawi ai.
ʻO ka uku nuiʻauhau o Coverdell ESA,ʻo ia ka mea e hiki ai i ka hoʻonuiʻiaʻana o kaʻauhau a me ka hoʻokuʻuʻoleʻiaʻana o kaʻauhau no nā uku hoʻonaʻauao. I nā hua'ōlelo'ē aʻe,ʻaʻoleʻoe e uku i kaʻauhau no kekahi o ka ulu makahiki o kāu kumu kūʻai mua inā e hoʻohanaʻia ke kālā no ka hoʻonaʻauaoʻana.
He aha nā uku kūpono o kahi ESA Coverdell?
Hiki i kekahi mea a ka ESA ke lawe i ka hoʻokaʻawaleʻokoʻaʻole ma ka inoa o ka mea e loaʻa ana no nā uku hoʻonaʻauao "kūpono". Ma waho aʻeo ke kulanui a me ke kula kiʻekiʻe, hiki ke hoʻolimalimaʻia no nā kula haʻahaʻa a me ke kula kiʻekiʻe (nā K-12).
He kūlana maikaʻi loa ka IRS e pili ana i ka mea i koiʻia he kālā hoʻonaʻauao, e like me:
- ʻO ka papahana, keʻena, a me ka papa
- Nā Pūnaewele a me nā Laptops (ʻoiai ināʻaʻole e makemakeʻia e ke kula)
- Nā puke a me nā lako
- Ke aʻo
- Nā kaʻa
Hiki i ka CoverApena ESA ke hoʻololi i kāu kuleana kōkua kōkua kālā kālā?
Ma Coverdell e hiki paha i ka ESA ke kōkua i ke kōkua waiwai, iʻole paha.
Ke hilinaʻi nei ia i ka mea nona ka "mea" nona ka helu. Ma ka ho'ākākaʻana,ʻo ka "mea waiwai" ka mea nāna i hoʻonohonoho i ka helu aʻaʻoleʻo ka mea i hele i ke kulanui (ʻo lākou ka "mea i kohoʻia").
- Ināʻo ka mea nāna ka waiwai a me ka mea i kohoʻia a ua manaʻoʻiaʻo ia he mea mālama i nā mākua,ʻaʻole e heluʻia kekahi o nā waiwai i ka kōkua kālā.
- Inā he keiki ka mea a me ka mea i kohoʻia a ua manaʻoʻiaʻo ia he kūʻokoʻa o nā mākua, 20% (ua hoʻokuʻuʻia mai 35% i ka 2007) o nā waiwai i heluʻia e kū'ē i nā kōkua kālā.
- Inā he makua ka mea nona ka makua, aia 5.64% o nā waiwai i heluʻia e pili i ke kōkua kālā.
- Inā he kupuna o ka mea nona ka ukana, he lālā o kaʻohana ākea, a he kanaka piliʻole paha, ua'ōleloʻiaʻaʻole pono ka waiwai e pili i ke kōkua kālā. No ka mea,ʻaʻohe wahi e hōʻike ai i nā waiwai i loaʻa i nā kānaka'ē aʻe ma mua o ka makua a haumāna paha ma ka palapala FAFSA.
He mea pono: E hiki ke hoʻopiʻi a hoʻololi i kekahi o kēia mau papa kuhikuhi nui ma ka wā e hiki mai ana. Hiki ke hoʻokomo i ka hanaʻana i nā waiwai Coverdell ESA o nā mākua a iʻole e hoʻololi i kekahi o nā hua'ōlelo. E mālama ponoʻoe i kāu kākā'ōlelo kālā no nā mea hou loa a e hoʻomau i nā mea hou inā hoʻoholoʻoe e hoʻomohala i kahi Coverdell ESA.
ʻO ke kūpono
Hiki i nā mea makua ke hoʻokumu i kahi Coverdell ESA no kekahi keiki ma lalo o ka 18. He keiki, i kapaʻiaʻo "ka mea i kohoʻia",ʻaʻole e pili i ka mea nāna i hoʻokumu i ka pūʻulu.
Nā Lula Kuhi
Hiki i nā keiki a Coverdell ESA keʻae i nā kōkua a hiki i ko lākou hōʻailona 18 a koe ke keiki e noʻonoʻoʻia he "pono kūikawā."ʻO ka haʻawina makahiki maximum i hāʻawiʻia he $ 2,000 no ke kanaka waiwai i kohoʻia,ʻaʻole no ka mea hoʻopuka pāʻani.
Inā loaʻa i kahi keiki kahi helu Coverdell (e like me ka mea i hoʻonohonohoʻia e ka makuahine a me kekahi makua e kekahi kupuna),ʻaʻole hiki ke piʻi aku nā kālā o ka makahiki i hala aku i $ 2,000 ma waena o nā moʻokāki.
ʻO ka hōʻai'ē $ 2,000 wale nō e ukuʻia e nā poʻe i "ka waiwai i hoʻololiʻia i hōʻoiaʻia " (aiʻole MAGI) ma lalo o kekahi kālā kālā i ka makahiki a lākou e hāʻawi ai. Ināʻoi aku ka nui o kā lākou kālā i kēia kālā, akā ma lalo o ka "kaupaku," hiki iā lākou ke hana i kekahi haʻawina.
No ka poʻeʻauhau e'ōlelo nei he hoʻokahi, he poʻokela o ka hale, a male paha i ka waihoʻana i kahi kūlana kūʻokoʻa:
- $ 95,000 (MAGI) a iʻole ka liʻiliʻi - Uaʻaeʻia ka waiwai $ 2,000.
- $ 95,000 - $ 110,000 (MAGI) - Hāʻawiʻia kekahi'āpana haʻawina.
- $ 110,000 (MAGI) aʻoi aku paha -ʻAʻoleʻaeʻia kekahi'āpono.
No ka poʻeʻauhau e'ōlelo nei i kahi kūlana male i maleʻia:
- $ 190,000 (MAGI) aiʻole'ole- Ua hāʻawiʻia ke kālā $ 2,000.
- $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - Hāʻawiʻia kekahi'āpana haʻawina.
- $ 220,000 aʻoi aku -ʻAʻoleʻaeʻia kekahi'āpono.
Wā palena manawa
ʻO nā haʻawina i kahi Coverdell ESA no ka makahiki i hala aku nei, pono e hanaʻia e ka hapa palena manawaʻauhau o ka mea kālepa, me kaʻole o nā puka.
Eia kekahi laʻana, hiki i ka lā 15 o Aperila, 2017 e hāʻawi i kāu kōkua no ka makahiki makahiki 2016 keʻoleʻoe e hoʻopili i kahi hōʻanoʻana me ka IRS.
E hoʻokuʻu i nā Ture
ʻAʻole heʻauhau a hoʻopaʻi paha no ka hoʻohoʻihoʻiʻana i nā kālā no ka hoʻonaʻauaoʻana, inā lōʻihiʻole ka nui o ka hoʻolimalimaʻana i ka hoʻokuʻuʻana. Inā hoʻokuʻuʻia nā kumukūʻai ma waho, e pili ana i kaʻauhau a me nā hoʻopaʻi.
Mākaʻikaʻi i nā'Ai'ē'Aponoʻole
Inā pauʻole nā kālā, pono e māheleʻia lākou i ka mea i kohoʻia i ka helu i 30 mau lā ma hope o ka lā hānau 30 o ke keiki.
No ka hōʻoleʻana i kēia, hiki i ka IRS ke hoʻololi i nā kālā i kahi CoverAd ESA hou no kekahi mea e pili ana i ka mea kuleana mua, aia ma lalo o ka 30 makahiki. ʻO nā mea pili pū kekahi me nāʻohana o ka mea i aloha mua, nā mākua, nā hoahānau, nā mākua, a me nā mākua kāne, a me nā kaulike.