Ka hoʻomaopopoʻana i kāu mau koho e like me ka mea kōkua i kahi IRA i hoʻoilina
He aha ka waiwai hoʻopuka waiwai?
ʻO ka mea kōkua maikaʻi,ʻo BDA paha, he inoa'ē aʻe no ka IRA i hoʻoilina. Inā loaʻa iāʻoe kekahi IRA, aia kahi hoʻonohonoho kūikawā kūikawā e hoʻoholo ana i nā māhele o ka makahiki a ponoʻoe e lawe. Me kahi IRA i hoʻokaeʻia, ponoʻoe e hāʻawi i kēlā me kēia manawa ma keʻano o ka makahiki āu i hoʻopaʻa ai. Ma keʻano laulā, pono e mālama ia mau māhele i kou manawa e ola aiʻole i loko oʻelima mau makahiki ma hope iho o ka halaʻana o ka mea nāna i lawe i ka mea kākau mua.
Eia kekahi mākaʻikaʻi o kāu kohoʻana a me nā hopena o ka hopena ma ka loaʻaʻana iā IRA me he mea kōkuaʻole lā. Ināʻoʻoe ke kāne ola o ka mea nona ka waihona'IRA mua loa, aia kekahi mau kānāwai likeʻole e pili ana i ka mea e hanaʻia me ka IRA i hoʻoiliʻia (e nānā i nā Taʻawina Pipi Ināʻoʻoe he wahine ola ).
Ināʻoe he mea kōkuaʻole he kāne e loaʻa iāʻoe nā koho'ē aʻe e koho mai keʻano o keʻano o ka helu IRA e loaʻa ana iāʻoe (IRA, Roth IRA, a me nā mea'ē aʻe) a me ka makahiki o ka mea e paʻa ana.
Inā hoʻoilinaʻoe i kahi Kuʻuna, Rollover, SEP, a iʻole SIMPLE IRA aʻo ka mea i hoʻopaʻa iā ia he 70 ½ iāʻoe nā koho penei:
Lump Sum Distribution: ʻAʻole makemake kēia koho iāʻoe e hoʻonoho i kahi moʻokāki likeʻole e like me ka hāʻawiʻiaʻana o nā kālā a pau i loko o ka IRS iāʻoe. E ukuʻoe i nāʻauhauʻauhau ma ka hoʻokomoʻana i ka manawa hoʻokahi.
ʻOiaiʻaʻoleʻoe e komo i ka 10% o ka hoʻopaʻi hoʻokuʻu kokeʻana ināʻoe i lalo o 59 mau makahiki i ka makahiki, ponoʻoe e uku i nāʻauhau kālā ma ka mahele. Hiki iāʻoe ke hana i kekahi mauʻauhau kālā no ka mea e hiki ke hoʻoili iāʻoe i kahiʻauhauʻauhau kiʻekiʻe. No ka hoʻoholoʻana inā he mea kūpono ka hāʻawiʻana i ka māhele maikaʻi no kou hopena ma muli o ka nui o ka māheleʻana, kou kūlana o ka manawa i kēia manawa, a inā heʻoi aku ka maopopo o nā kumu hoʻopiʻi kālā.
ʻIe i ka IRA me ke Kaulana Ola Loa:ʻO ka weheʻana i kahi IRA i hoʻokaeʻia me keʻano olaola ola e hiki ai iāʻoe ke hoʻololi i nā waiwai i loko o kahi helu i mālamaʻia ma kou inoa. ʻO kēia kahi e loaʻa ai i nā "Kōmike Hoʻokomo Pilikino" nā kulekele kūikawā e nānā ai. Ponoʻoe e hoʻomaka i ka hāʻawiʻana i nā hapa liʻiliʻi e makemakeʻia ana i kēlā me kēia makahiki (RMDs) ma luna o kou ola ola e hoʻomaka ana ma mua o ka makahiki ma hope o ka makeʻana o ka mea nāna i hoʻopaʻa i ka mea kākau mua. Eia naʻe, ināʻaʻole i lawe ka mea nāna i mālama i kā lākou kaʻina pono i ka makahiki o ka make, pono e laweʻia nā RMD ma ka hopena o ka makahiki i make ka mea hoʻopaʻa mua.
I ka manawa e hoʻomaka ai ka RMD i ka IRA i hoʻohuiʻia, hiki ke hoʻolahaʻia kēlā mahele o kēlā me kēia mahele inā heʻoi aku ka lōʻihi-ʻo kou ola ola hoʻokahi (i hoʻoholoʻia e kāu makahiki i ka makahiki makahiki ma hope o ka makahiki o ka make a hōʻuluʻulu houʻia i kēlā me kēia makahiki) ʻokoʻa.
Inā kū ka inoa o ka mea hoʻopaʻa inoa i nā mea kōkua nui, pono e hoʻokumuʻia nā kālā kūikawā i ka lā 31 o Dekemapa o ka makahiki ma hope o ka makahiki o ka make. iʻole, e kauʻia ka māhele ma luna o ka mea mua loa. E koiʻia nā māhele liʻiliʻi liʻiliʻi (RMDs) ae kākauʻiaʻoe ma kēlā me kēia mahele. Eia naʻe,ʻaʻoleʻoe e hālāwai me ke 10 pakeneka o ka hoʻopaʻi hoʻokuʻu koke. ʻO kekahi haʻawina,ʻo nāʻona i koe i loko o ka moʻokāki e hiki ke hoʻomau i ka uluʻana ma luna o ka waihona no kaʻauhau. I ka hopena, hiki iāʻoe ke koho e koho i kāu pono pono'ī IRA a iʻole nā mea i loaʻa he nui no kāu IRA i hoʻoilina.
Inā hoʻoilinaʻoe i kahi Kuʻuna, Rollover, SEP, a iʻole SIMPLE IRA a me ka mea i hoʻopaʻa iā ia he UNDER 70 ½ iāʻoe nā koho penei:
Lump Sum Distribution : ʻAʻole makemake kēia koho iāʻoe e hoʻonoho i kahi moʻokāki likeʻole e like me ka hāʻawiʻiaʻana o nā kālā a pau i loko o ka IRS iāʻoe.
E ukuʻoe i nāʻauhauʻauhau ma ka hoʻokomoʻana i ka manawa hoʻokahi. ʻOiaiʻaʻoleʻoe e komo i ka 10% o ka hoʻopaʻi hoʻokuʻu kokeʻana ināʻoe i lalo o 59 mau makahiki i ka makahiki, ponoʻoe e uku i nāʻauhau kālā ma ka mahele. Hiki iāʻoe ke hana i kekahi mauʻauhau kālā no ka mea e hiki ke hoʻoili iāʻoe i kahiʻauhauʻauhau kiʻekiʻe. No ka hoʻoholoʻana inā he mea kūpono ka hāʻawiʻana i ka māhele maikaʻi no kou hopena ma muli o ka nui o ka māheleʻana, kou kūlana o ka manawa i kēia manawa, a inā heʻoi aku ka maopopo o nā kumu hoʻopiʻi kālā.
ʻIe i ka IRA me ke Kaulana Ola Loa:ʻO ka weheʻana i kahi IRA i hoʻokaeʻia me keʻano olaola ola e hiki ai iāʻoe ke hoʻololi i nā waiwai i loko o kahi helu i mālamaʻia ma kou inoa. ʻO kēia kahi e loaʻa ai i nā "Kōmike Hoʻokomo Pilikino" nā kulekele kūikawā e nānā ai. Ponoʻoe e hoʻomaka i ka hāʻawiʻana i nā hapa liʻiliʻi e makemakeʻia ana i kēlā me kēia makahiki (RMDs) ma luna o kou ola ola e hoʻomaka ana ma mua o ka makahiki ma hope o ka makeʻana o ka mea nāna i hoʻopaʻa i ka mea kākau mua. Eia naʻe, ināʻaʻole i lawe ka mea nāna i mālama i kā lākou kaʻina pono i ka makahiki o ka make, pono e laweʻia nā RMD ma ka hopena o ka makahiki i make ka mea hoʻopaʻa mua.
I ka manawa e hoʻomaka ai ka RMD i ka IRA i hoʻohuiʻia, hiki ke hoʻolahaʻia kēlā mahele o kēlā me kēia mahele inā heʻoi aku ka lōʻihi-ʻo kou ola ola hoʻokahi (i hoʻoholoʻia e kāu makahiki i ka makahiki makahiki ma hope o ka makahiki o ka make a hōʻuluʻulu houʻia i kēlā me kēia makahiki) ʻokoʻa. Hoʻoiho pinepineʻia kēia koho i kahi IRA koʻikoʻi no ka hiki i ka hoʻonuiʻana i ka hāʻawiʻana i kāu mea e ola ai oiaiʻo ia ka mea hiki ke lawe aku ma mua o ka RMD inā makemakeʻia.
Inā kū ka inoa o ka mea hoʻopaʻa inoa i nā mea kōkua nui, pono e hoʻokumuʻia nā kālā kūikawā i ka lā 31 o Dekemapa o ka makahiki ma hope o ka makahiki o ka make. iʻole, e kauʻia ka māhele ma luna o ka mea mua loa. E koiʻia nā māhele liʻiliʻi liʻiliʻi (RMDs) ae kākauʻiaʻoe ma kēlā me kēia mahele. Eia naʻe,ʻaʻoleʻoe e hālāwai me ke 10 pakeneka o ka hoʻopaʻi hoʻokuʻu koke. ʻO kekahi haʻawina,ʻo nāʻona i koe i loko o ka moʻokāki e hiki ke hoʻomau i ka uluʻana ma luna o ka waihona no kaʻauhau. I ka hopena, hiki iāʻoe ke koho e koho i kāu pono pono'ī IRA a iʻole nā mea i loaʻa he nui no kāu IRA i hoʻoilina.
Loaʻa iā IRA me ka 5-mau makahiki:ʻO ke kohoʻana i kēia koho,ʻo ia hoʻi ka hoʻoiliʻana i nā waiwai i kahi IRA i hoʻohuiʻia ma kou inoa. ʻO ka makahiki 5 makahiki no ka nohoʻole o ka wahine e hāʻawi iāʻoe e hoʻokuʻu i nā kālā a pau mai ka IRA ma ka lā 31 o Dekemaba i ka makahikiʻelima ma hope o ka makeʻana o ka meaʻona IRA. ʻAʻole pono e hanaʻia kēia ma kahi haʻawina haʻawina akā ponoʻoe e unuhi i nā kālā a pau ma mua o ka lā kūpono i kahi manawa e hoʻopauʻia ai ka paukū. E mālamaʻia kēlā me kēia mahele e like me ke kālā kālāʻauhau. ʻO ka waiwai hoʻomau e hoʻomau i kaʻauhau kālā-hoʻopiliʻia no nā makahiki he 5 e hāʻawi ana iāʻoe i ka maʻalahi inā kohoʻoe i kēia koho.
Pehea i hoʻohālikeʻia ai nā kānāwai IRA no Roth IRA:
Inā hoʻoilinaʻoe i kahi huiʻole o Roth IRA, loaʻa iāʻoe nā koho penei:
Lump Sum Distribution: E like me nā kānāwai IRA kahiko,ʻo ka koho koho nuiʻaʻole makemake iāʻoe e hoʻonoho i kahi pūʻulu kūʻokoʻa e like me ka hāʻawiʻiaʻana o nā kālā a pau i loko o ka IRS iāʻoe. Hoʻolālāʻo ROT IRA i ka hoʻokaʻawaleʻana i kaʻauhauʻole o nā uku no ka mea nona ka waihona kumu kūʻai inā lōʻihi i ka 5 mau makahiki aʻo ka mea nona ka waiwai he 59 ½. Hiki i nā mea aloha o ka ROT IRA ke loaʻa i nā waiwai a pau i loko o Roth IRA me kahi'āpana kālā aʻaʻohe mau kau makahiki. E auhauʻoleʻia kēia mau māhele a koe ke emiʻole ka helu ma lalo oʻelima mau makahiki i ka wā o ka makeʻana o ka mea nāna i waiho. I kēlā hihia, loaʻa nā uku i ka uku kālāʻauhau.
Nā IRA i hoʻoiliʻia me keʻano olaola ola: He kūlana kūikawāʻo Roth IRA no ka meaʻaʻole lākou i loaʻa iā RMD i ka wā o ko lākou haku waiwai. Pono nā RMD i hoʻoilina i loaʻa i ka poʻe i hoʻohuiʻia a me nā māhele e hoʻomaka ma mua o ka lā 31 o Kekemapa o ka makahiki ma hope o ka makeʻana o ka mea nāna iʻike. ʻO kaʻeuanelio,ʻo ia e hiki ke hoʻokuʻuʻia nā māhele me kaʻauhauʻoleʻia inā lōʻihi ka piha o nā makahikiʻelima makahiki e ka mea nona ke kumu. Hoʻonuiʻia nā RMD ma luna o ka noʻonoʻo ola hoʻokahi o ka mea i loaʻa. I ka loaʻaʻana he nui nā mea e pono ai ka hoʻokaʻawaleʻana i nā kālā. Ināʻaʻole, e kauʻia nā hāʻawiʻana ma luna o ka noʻonoʻo ola o ka mea mua loa. ʻAʻole he 10 pakeneka o ka hoʻomaka kokeʻana o ka hoʻopaʻi a me nā waiwai i loko o kaʻike e hoʻonui i kaʻauhauʻole. Hiki iāʻoe ke koho e koho i kou mau pono pono'ī.
Loaʻa iā IRA me ka 5-mau Mānā:ʻO ke kohoʻana i kēia koho me kahi Pūnaewele'Aiwi Huakaʻi e hāʻawi iāʻoe a hiki i ka pauʻana o ka lima o ka makahiki ma hope o ka makeʻana o ka mea nāna iʻike. I kēlā manawa, pono e hoʻolaha pihaʻia ka IRA i hoʻohuiʻia. ʻOiai e hoʻopiliʻia nā māhele i ka manawa, lōʻihi ka lōʻihi o ka manawa ma mua o ke kūlana ola o ke ola. ʻO ka hoʻonohonohoʻana i kahi IRA i hoʻoiliʻia ma kou inoa e hāʻawi iāʻoe i ka hiki ke koho i kou pono pono'ī a hiki iāʻoe keʻae i kēlā mau waiwai e ulu i kaʻauhauʻole no nā makahiki he 5.
I ka hōʻuluʻuluʻana, nā Pūʻulu Hoʻowaiwai Manuahi (IRA i hoʻoilina) e hāʻawi iāʻoe i ka hiki ke hoʻonui a maʻalahi i ka wā e loaʻa ai nā waiwai i hoʻoiliʻia. I ka hopena ua koho aku kekahi hoaaloha a mea paha o kaʻohana iāʻoe i mea e pono ai i kā lākou Traditional aiʻole Roth IRA, e mālama ponoʻoe i kāu mau koho a me kā lākou kūpono i kāu hoʻolālā kālā holoʻokoʻa.