Lawe i nā'Ōlelo no UTMA, UGMA, Māhele 529 Papa, a me Coverdell ESAs
ʻAʻole e māmā ka hoʻoholoʻana o kēiaʻano ma muli o ka hopena e hiki ai i kāu keiki ke uku no ke kulanui. Akā, inā makemake nuiʻia ke kālā, pono nā mākua e noʻonoʻo aia he mau kānāwai a me nā pili āpau no ka hoʻokuʻuʻana i nā kālā kulanui no nā kālā kālepaʻole o nā UTMA a me nā Pūʻali mālama mālama UGMA, Section 529 Plan Accounts, a me Coverdell Pūnaewele Hoʻomalu.
UTMA a me UGMA Holoiho i nā kānāwai
UGMA a me nā mālama mālama UTMA i nā mākua e hāʻawi i kālā kālā i ka mea liʻiliʻi, a e inoa pū kekahi (me lākou) i mea mālama i ka pūʻulu. ʻO ka hua'ōlelo nui maʻaneʻiʻo ia ka "makana."ʻO ke kālā i loko o kēia mau moʻolelo, i hāʻawiʻia,ʻo ia ke kānāwai o ka mea liʻiliʻi. ʻO ka mālama o ka mālamaʻana,ʻo ia ke mālama pono a mālama pono i ke kūlana, i mea e pōmaikaʻi ai ka'ōpiopio i kekahi lā.
Hoʻohana pinepineʻiaʻo UGMA a me nā UTMA e uku no ke kālepa, akā hiki ke hoʻohanaʻia no nā lilo o ka mea liʻiliʻi.
Hiki i kēia ke hoʻokomo i kekahi mea mai nā kumu kumu o ka nohoʻana i nā hana leʻaleʻa e like me nā pāʻani hui. Pono pono ka luna mālama e hōʻoia i ka maikaʻi o ka'ōpiopio i ka hoʻohanaʻana i ke kālā.
ʻAʻole hoʻopaʻi IRS ma ka laweʻana i ke kālā mai loko mai o ka UGMA a iʻole ka UTMA pūnaewele, akā, hiki i ka mea kūʻai i kūʻaiʻia ke hāʻawi i ka uku hoʻokuʻu a haʻalele paha i ka uku ma mua o kekahi manawa.
ʻO nā uku i hoʻoliloʻia no ka hoʻoholo waiwaiʻana o ka UGMA a iʻole ka UTMA pūnaewele e hōʻike pinepineʻia no ka hoʻihoʻiʻana o ke keiki, akā hiki i kekahi a me nā mea a pau paha ke komo ma ka hōʻai'ēʻauhau a ka makua, ma ka helu kālā o ka makua, e pili ana i ka pilina o kaʻohana. nāʻauhau.
Māhele 529 Ka Hoʻohohoʻana i nā'Ōlelo
ʻO ka paukū 529, ua hoʻokumuʻia e hiki ai i nā mākua ke mālama i ka manaʻoi aʻe ma mua o ka UGMA a me nā loiloi UTMA. ʻO kekahi mea i kōkua i ka pūʻulu 529 hiki ke loaʻa i kā lākou kālā i kēlā me kēia manawa no kekahi kumu. ʻAʻole pono lākou e hopohopo no ka weheweheʻana i kekahi mea, aʻaʻole pono ia no ka pono o ke keiki.
Eia ka lapaʻau maʻaneʻi,ʻo ke kālā i hoʻokuʻuʻia mai kahi papahana 529 e hoʻohanaʻoleʻia no ka hoʻonuiʻana i ka hoʻonaʻauao ma ke kulanui e pili ana i ka 10 pakeneka hoʻopaʻi a me kaʻauhau loaʻa ma nā waiwai. Hiki iāʻoe ke hoʻokaʻawale i kahi uku hoʻokuʻu.
Eia kekahi laʻana, inā hoʻokomoʻoe i $ 10,000 i ka mahele Section 529 e lilo nei i $ 15,000 i kēia manawa, he $ 5,000 ka uku. Inā ua hoʻokuʻuʻia ia mea a pau no nā hanaʻole o ke kulanui, ponoʻoe e uku i kaʻauhauʻauhau a he 10% pākuʻi ma ka $ 5,000 waiwai.
Coverdell Pūnaewele Hoʻomoʻauao Hoʻonaʻauao (ESA) Hoʻokuke i nā'Ōlelo
ʻO nā kaʻula weheʻole o ke kula i ka Coverdell ESA hāʻule ma waena o nā māhele o ka Māhele 529 Plan a me nā rula UGMA / UTMA.
ʻO ka kālā i hoʻoliloʻia he makana ia i ke keiki, akā, hiki ke'ōwiliʻia i kahi mea'ē aʻe ke loaʻaʻole ka hoʻonaʻauaoʻana ma ka makahiki 30.
ʻO ka maikaʻi,ʻaʻoleʻoe e hoʻohana i kēia helu wale nō no nā koleke kāleka. ʻOiaiʻaʻole hiki iāʻoe ke hoʻohana i ia mea no kaʻai a me ka lole, e like me ke kōkua me ka UGMA a iʻole ka UTMA pūnaewele, hiki iāʻoe ke hoʻohana ia mea no nā kumu hoʻonaʻauao'ē aʻe ma mua o ke kālepaʻana. Hiki i kēia mau kumukūʻai ke komo i loko o ke kula kiʻekiʻe kula K-12, ke kumu kula, nā puke, nāʻaʻahu o ke kula, a me kaʻenehana (kahi computer a iʻole pona).
No laila, inā pilikiaʻoe i ke kālā a loaʻa iā Coverdell ESA, pono pahaʻoe e lawe i ka unuhiʻana mai ka moʻokāki no ke kula kiʻekiʻe o ke kula kiʻekiʻe a iʻole ke kapa kula ma mua o ka hoʻoliloʻana i ke kālā mai loko mai o kāu pēke. Inā hoʻohanaʻia ke kālā no ka uku "hoʻonaʻauao", hiki ke hoʻokuʻu loaʻia ke kālā āpauʻole.
Ināʻaʻole i hoʻohanaʻia no nā hoʻonaʻauao kūpono,ʻo ka māhele o ka hoʻoiliʻana i loaʻa waiwai keʻauhauʻia i ka mea i loaʻa (kālā) he kālā, a ua hoʻopaʻiʻia hoʻi i 10% o ka uku.