Ka Hoʻolālāʻana o ka Hoʻolālā KālāʻoʻAmelika no nā Hoa Hoʻoholo
No laila, pehea ka hana a'ABC Trust?
Ka hoʻomaopopoʻana i ka hoʻonohonoho Kūlana'Aiwi Kūlohelohe
I mea e maopopo ai i keʻano o ka hanaʻana o ka pūnaewele ABC, pono eʻike muaʻoe i keʻano o ka hanaʻana o ka pūnaewele AB Trust .
Inā he kumu waiwaiʻAla AB kahi i mareʻia, a laila i ka wā e make ai ka mua o ka wahine i ke kālā e like me ka hoʻokuʻuʻana o kaʻauhau o ke aupuni pekelala, e ukuʻiaʻo ia i loko o ka B Trust aʻo nā mea a pau e hoʻoliloʻia i loko o ka Trust. He aha kēia hana? Hoʻohana ia i ka hoʻokuʻu kālā kālepa o ka wahine i make a hiki i ka manawa e make ai ka wahine ola,ʻaʻole e waihoʻia nā mea i waihoʻia ma ka B Trust i ka waiwai o ka wahine i ola. No laila, hiki i ka wahine ola ke waiho i kahi kālā e like me ka hoʻokuʻu 'auhau āpau o ka moku'āina i nā keiki aiʻole nā mea kōkua'ē aʻe, ma ia mea e hoʻokuʻu wale i nā kāne mare ma waho o nāʻauhau kālā.
Akā, pehea ka hopena i nā waiwai i waihoʻia ma ka Trust A?
ʻOiai e auhauʻia kēia mau waiwai ma keʻano he wahi o ka waiwai o ka wahine e ola nei, e hoʻomahaʻia ka ukuʻauhau a hiki i ka wā i make ai ka hoa ola.
Eia kekahi hiʻohiʻona: He $ 12 miliona ka waiwai o Joe a me Mary, a i ka makeʻana o Joe i ka makahiki 2013, he $ 6.25 miliona kona inoa a iʻole Revocable Living Trust aʻo kāna mahele hoʻolālā e pili ana i ka hoʻolālāʻana i AB Trust.
Ma lalo o kēia mau hōʻoia, $ 5.25 miliona ke komo i Joe's B Trust a $ 1 miliona e komo i Joe's A Trust, no ka pono o Mary, aʻaʻole hoʻi e ukuʻia kaʻauhau'aupili ma muli o ka makeʻana o Joe. Akā, ma muli o ka halaʻana o Mary ma hope mai,ʻaʻole eʻauhauʻiaʻo ia ma muli o ka hoʻohanaʻiaʻana o ka hoʻokuʻu haʻahaʻa a Joe aʻo ka mea i waihoʻia i ka Trustʻo ia e heluʻia ma keʻano he waiwaiʻo Mary.
E komo i ka'Apana AuhauʻAi Moku'āina a me ka hoʻohanaʻana i ka ABC Trust Planning
Ma ka hoʻohanaʻana i nā mea like ma luna nei, pehea lā e hana ai ināʻo Joe lāuaʻo Malia e noho ana ma Tennessee, e hōʻiliʻili ana i kahiʻauhau'āinaʻokoʻa ma waho aʻe o kaʻauhau a ke aupuni pekelala a hāʻawi wale i ka hoʻokuʻuʻia he $ 1.25 miliona i ka makahiki 2013? Ma hope o ka makeʻana o Joe ma ka $ 5.25 miliona e komo i ka B Trust a $ 1 miliona e komo i loko o ka Trust, akā, no ka mea,ʻoi aku ka nui o ka kālā i ukuʻia i loko o ka B Trust ma mua o ka hoʻokuʻu kālāʻauhau $ 1.25 miliona o Tennessee. e pili ana i $ 498,750 ma hope o ka makeʻana o Joe. No laila, $ 5.25 miliona ke komo i ka B Trust a he $ 501,250 wale nō e komo i ka A Trust.
Inā naʻe, ua hoʻonohonohoʻia ka papahana waiwai a Joe a me Mary no ka hoʻohanaʻana i ka pūnaewele ABC Trust, a laila, e puʻunaueʻia ka waiwai o Joe e like me kēia:
- $ 1.25 miliona ke komo i loko o ka B Boa - palekana no nā manaʻo aupuni a me nā aupuni pekelala
- $ 4 miliona ke komo i ka C Trust - ka state QTIP wale nō, i hoʻokuʻuʻia no nā manaʻo o ke aupuni pekelala
- $ 1 miliona ke komo i loko o ka A Trust - State and federal QTIP
No laila,ʻo ka plan ABC Trust kahi e hopenaʻole ai ma Tennessee a iʻole kaʻauhau'aupili aupuni i loaʻa i ka manawa o Joe i make ai.
He aha kā C C i kākoʻo ai iā'ABC i ka hana hoʻokele?
E like me ka mea i hōʻikeʻia ma luna aʻe nei, e paʻa ka B Trust i ka 'auhau' auhau o ka moku'āinaʻo Tennessee i $ 1 miliona, e paʻa ka C Trust i kaʻokoʻa ma waena o ka hoʻolimalima 'auhau' āina a Tennessee a me ka hoʻolimalima 'auhau āpau o ke aupuni pekelala $ 4 miliona, a na ka Trust e hoʻopaʻa i nā mea i koe. No laila, ua palekana ka C Trust i ka ukuʻana o nā Tennessee a me nāʻauhauʻauhau aupuni ma luna o ka $ 4 miliona ma waena o nāʻauhau Tennessee a me kaʻauhau aupuni a hiki i ka wā i make ai ka wahine ola, akā mālama mau i ka hoʻolimalima kālāʻauhau āpau a pau no ka $ 5.25 miliona. hanauna.