ʻO ka hōʻikeʻana i ka hapaʻauhau o kāu uku hoʻolimalima a me nā uku hōʻai'ē
Heʻanoʻoluʻolu ia, e'ōlelo ana i ka mea liʻiliʻi loa. ʻO waiʻo ia? Peheaʻoe e hoʻoholo ai i ka nui o kāu kālā uku hoʻomaha?
ʻO ka mea maikaʻi, hāʻawi ka IRS i nā mea hana like no ka heluʻana.
ʻO ka uku Pension a me nā Annuity
E hōʻuluʻulu i kāu mau'ōlelo 1099-R mai kēlā me kēia kāleka, kākoʻo kālā, a hoʻolālā hoʻi no ka makahiki. ʻO kēia mau hōʻike 1099-R hōʻike i nā hoʻoiliʻana mai kāu mau hoʻolālā hoʻolimalima likeʻole.
E hoʻokaʻawale i nā'ōlelo 1099-R i nā pahuʻelua: nā mea i loaʻa iāʻoe mai kāu IRA, a me nā mea i loaʻa mai kāu mau uku penikala a uku makahiki paha. E hōʻike i kāu māhele IRA ma ka laina 15a o ka Pepa 1040. E hōʻike i kāu hoʻopiʻi uku a me nāʻauhau makahiki ma ka laina 16a.
ʻO ka hapaʻauhau o kāu mau kauā kālā a me nā waiwai
Ke hōʻike nei ka IRS inā hāʻawiʻoe ma hope -tax kālā i kāu penikala aiʻole uku makahiki paha, ʻaʻole i ukuʻia kāu uku uku uku. ʻAʻoleʻoe e uku i kaʻauhau ma ka'āpana o nā uku e hōʻai'ē ana i ka hoʻihoʻiʻana o ka nui o kaʻauhau uku āu i uku ai. ʻO kēia uku kāu uku i ka hoʻolālā a hoʻololi paha, a me nā kālā i hāʻawiʻia e kāuʻoihana i kaʻauhau iāʻoe e like me ke kālā i kēlā manawa.
Ma nā'ōlelo'ē aʻe,ʻo nā haʻawina āu i hana ai me ka uku kālāʻauhau ma hope o kaʻauhau aʻaʻole hoʻiʻoe i lawe i kaʻauhauʻauhauʻaʻole eʻauhauʻia i kēia manawa. Uaʻauʻaʻoe i nāʻauhau ma ia kālā hoʻokahi. Loaʻa kēia i nā mea a kou haku i hana ai no kou inoa akā ua pili iāʻoe he kālā loaʻa a ua ukuʻoe i nāʻauhau ma luna o ke kālā inā hāʻawiʻia lākou.
ʻO ia kahi maʻalahi. I kēia manawa, ponoʻoe eʻike i keʻano e auhauʻia ai nā koena i koe. Ua auhauʻia nā uku peni kālā i hoʻokaʻawaleʻia ma lalo o ke Aupuni Nui a iʻole ka Method Simplified. Ponoʻoe e hoʻohana i ke Kauoha Nui inā i hoʻomakaʻia kāu hōʻai'ē a peniʻi ma mua a ma mua paha o Nowemapa 18, 1996. Inā hoʻomaka kāu penikala a uku uku makahiki ma hope o kēia lā, hiki iāʻoe ke hoʻohana i ka Method Simplified e helu ai i kāu'āpana auhau.
ʻO ke Aliʻi Nui
"Ma lalo o ke Keʻena Nui, uaʻikeʻoe i nā'āpanaʻauhauʻauhau a me nāʻauhauʻole o kāu uku makahiki me ka hoʻohanaʻana i nā papa hoʻonohonoho ola e koiʻia e IRS," e like me ka IRS.
E heluhelu i ka'Ōlelo 939 o ka IRS, Keʻena Nui no nā Penima a me nā Annuities e hōʻike i kou penihoʻauhau a me kona makahiki makahiki ma lalo o ke Kauoha Nui. Ināʻaʻoleʻoe makemake e hele i nā mea pilikia a hihia paha i ka hana hewaʻana, e helu ka IRS i kāu kālā peni kālāʻauhau ma lalo o ke Kauoha Nui noʻoe no ka uku koho kanaka koho. ʻO nā kuhikuhiʻana no ka noiʻana i ka IRS e helu i kāu penihoʻauhau i lalo o ke Aupuni Nui e hiki ke loaʻa ma ka'Ōlelo 939, Ke noiʻana i kahi Kumukānāwai e pili ana i kaʻauhau o ke Annuity.
Ke Kumu Uihana
Ke'ōlelo nei ka IRS "inā hoʻomakaʻoe i ka ukuʻana o ka makahiki makahiki mai kahi hoʻonohonoho hoʻolimalima kūpono ma hope o ka lā 18 o Nowemapa, 1996, ma keʻano mau e hoʻohanaʻoe i ka Method Simplified e hoʻokaʻawale i ka hapa uku ukuʻole o nā uku.
He hoʻonohonoho hoʻolimalima kūpono kahi hoʻolālā limahana limahana, kahi uku limahana limahana, aiʻole kahi papa hana hoʻolimalima no ka puʻu kālā. Ma lalo o ka Method Simplified, hiki iāʻoe ke helu i nā'āpanaʻauhauʻauhau a me nāʻauhauʻole o kāu uku makahiki ma ka hoʻopihaʻana i ka Pepa Haʻawina Momi. "
Hiki keʻikeʻia ka Pepa Haʻawina Momi Ma kaʻaoʻao 26 o nā Instructions no ka Pepa 1040 inā makemakeʻoe e hoʻohana ia mea eʻike ai i kāu uku peni uku a me nā uku makahiki. A laila, hōʻikeʻia ka'āpanaʻauhau ma ka Form 1040 Line 16b.
ʻIkeʻIke no nā Penai a me nā Annuities
Aia nāʻike pilikino piha a maʻalahi i ka helu e pili ana i nā makahiki āpau a me nā uku penikala ma ka Mokuna 7 o ka Tax Tax of Your JK Lasser . Aia kēia māhele i nāʻike a pau āu e makemake ai, e like me nā pepa hana a IRS, nā papa hoʻonohonoho ola, a me nā kūkākūkāʻana o nāʻano likeʻole o nā makahiki āpau a me ka hoʻonohonohoʻana i ka penihana .
Hiki iāʻoe ke kuhikuhi pū i kēia mau palapala IRS:
- Ka uku Pension a me ka Annuity (Publication 575)
- Nā Kauoha Nui no nā Hana Hana a me nā Annuities (Publication 939)
- Nā lawelawe palekana no nāʻoihana pili aupuni Civil (Publication 721)
Ke loli koke nei nā loiloʻauhau aʻaʻole hiki ke hōʻike i nāʻike i hōʻikeʻia ma luna nei i nā hoʻololi hou. Eʻoluʻolu, e kūkākūkā me ka poʻe kaulikeʻauhau no ka loiloi loa. ʻAʻole i manaʻoʻia kaʻike i loko o kēiaʻatikala e like me ka'ōleloʻauhau aʻaʻole ia he pani no ka'ōleloʻauhau.